Pension de retraite : Comprendre la différence entre le brut et le net
Lorsque vous prenez votre retraite, il est important de bien comprendre la différence entre le brut et le net. Plusieurs prélèvements sociaux et fiscaux viennent en effet réduire le montant brut annoncé par vos caisses de retraite. Voici les chiffres clés à retenir pour anticiper cette différence.
Les prélèvements sociaux : CSG, CRDS, CASA et cotisations sociales
Les prélèvements sociaux peuvent représenter entre 0 % et 9,1 % de son montant. Ces prélèvements sont les suivants :
- Contribution Sociale Généralisée : taux réduit de 3,8 %, au taux médian de 6,6 %, ou taux normal de 8,3 %.
- Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale (CRDS) : Prélevée à un taux fixe de 0,5 %.
- Contribution Additionnelle de Solidarité pour l’Autonomie (CASA) : Prélevée à un taux de 0 % ou 0,3 % selon votre situation.
En fonction de vos revenus, ces prélèvements peuvent atteindre jusqu’à 9,1 % du montant de votre pension. Les organismes de retraite appliquent également une cotisation d’assurance maladie au taux de 10,1 %.
Toutefois, vous ne devez pas cette cotisation si vous êtes exonéré de la CSG-CRDS.
L’Impôt sur le revenu : Prélèvement à la source
En plus des cotisations sociales, votre pension de retraite est soumise à l’impôt sur le revenu, qui est prélevé directement à la source par vos caisses de retraite depuis 2019. Le taux de prélèvement dépend de votre niveau de revenus et de votre situation familiale, ce qui signifie que chaque retraité a un taux personnalisé. Bien que les pensions soient imposées de manière similaire aux revenus d’activité, l’abattement de 10 % appliqué est généralement moins avantageux pour les retraités. Cela peut entraîner une différence notable entre le montant brut de votre pension et le montant net que vous percevez chaque mois.
Quelle différence entre brut et net ?
La différence entre le montant brut et le montant net de votre pension dépend directement de votre niveau de revenu :
- Si vos revenus sont très modestes, vous ne payez ni CSG-CRDS, ni cotisations sociales, et très peu d’impôt.
- Si vos revenus dépassent 11 305 euros, vous paierez entre 4,3 % et 9,1 % de cotisations sociales et de CSG-CRDS pour votre pension de base, et entre 4,3 % et 10,1 % pour votre pension complémentaire.
En comparaison, les charges sociales salariales pour les actifs se situent entre 22 % et 25 %.
Conclusion
Il est essentiel de bien comprendre la différence entre le brut et le net pour anticiper votre retraite. En prenant en compte ces prélèvements, vous pourrez mieux préparer votre transition vers la retraite et éviter les mauvaises surprises financières. N’hésitez pas à vous faire accompagner par notre cabinet de conseil retraite afin de faire valoir vos droits dans leur entièreté. En effet, nos consultants vous proposent dès 55 ans un bilan retraite, réalisant un audit de votre carrière et une simulation de votre future pension retraite.